Financieel vooruitkijken
Lasten per taakveld | Begroting | Raming | Raming | Raming |
|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
0 Bestuur en ondersteuning | ||||
0.1 Bestuur | 3.967 | 3.968 | 3.969 | 3.971 |
0.2 Burgerzaken | 2.163 | 2.063 | 2.063 | 2.063 |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | 4.812 | 5.723 | 5.633 | 5.735 |
0.4 Overhead | 35.443 | 35.598 | 34.754 | 34.790 |
0.5 Treasury | -1.012 | -929 | -602 | -33 |
0.61 OZB woningen | 808 | 828 | 847 | 866 |
0.62 OZB niet-woningen | 92 | 94 | 96 | 98 |
0.63 Parkeerbelasting | 43 | 44 | 44 | 44 |
0.64 Belastingen overig | 202 | 205 | 209 | 213 |
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | - | - | - | - |
0.8 Overige baten en lasten | 6.637 | 14.110 | 18.972 | 26.135 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 100 | 100 | 100 | 100 |
Totaal lasten | 53.255 | 61.804 | 66.086 | 73.983 |
Bedragen x 1.000 euro
Baten per taakveld | Begroting | Raming | Raming | Raming |
|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
0 Bestuur en ondersteuning | ||||
0.1 Bestuur | - | - | - | - |
0.2 Burgerzaken | -740 | -740 | -740 | -740 |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | -5.018 | -5.018 | -5.018 | -5.018 |
0.4 Overhead | -4.094 | -3.934 | -3.752 | -3.752 |
0.5 Treasury | -2.730 | -2.728 | -1.566 | -1.564 |
0.61 OZB woningen | -10.874 | -11.146 | -11.424 | -11.708 |
0.62 OZB niet-woningen | -14.382 | -14.725 | -15.074 | -15.431 |
0.63 Parkeerbelasting | -1.694 | -1.694 | -1.694 | -1.694 |
0.64 Belastingen overig | -230 | -255 | -255 | -355 |
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | -200.994 | -210.041 | -216.103 | -204.728 |
0.8 Overige baten en lasten | -276 | -264 | -249 | -240 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | - | - | - | - |
Totaal baten | -241.033 | -250.545 | -255.875 | -245.230 |
Bedragen x 1.000 euro
Saldo per taakveld | Begroting | Raming | Raming | Raming |
|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
0 Bestuur en ondersteuning | ||||
0.1 Bestuur | 3.966 | 3.968 | 3.969 | 3.971 |
0.2 Burgerzaken | 1.423 | 1.323 | 1.323 | 1.323 |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | -206 | 705 | 615 | 717 |
0.4 Overhead | 31.349 | 31.664 | 31.002 | 31.038 |
0.5 Treasury | -3.742 | -3.657 | -2.168 | -1.597 |
0.61 OZB woningen | -10.065 | -10.319 | -10.577 | -10.842 |
0.62 OZB niet-woningen | -14.291 | -14.631 | -14.978 | -15.333 |
0.63 Parkeerbelasting | -1.650 | -1.650 | -1.650 | -1.649 |
0.64 Belastingen overig | -28 | -50 | -46 | -142 |
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | -200.994 | -210.041 | -216.103 | -204.728 |
0.8 Overige baten en lasten | 6.361 | 13.846 | 18.723 | 25.895 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 100 | 100 | 100 | 100 |
Totaal saldo | -187.777 | -188.741 | -189.789 | -171.247 |
Bedragen x 1.000 euro
Reserves | Begroting | Raming | Raming | Raming | |
|---|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | ||
Storting reserves | 4.917 | 4.917 | 4.923 | 4.929 | |
Onttrekking reserves | -2.489 | -118 | -118 | -118 | |
Saldo reserves | 2.429 | 4.800 | 4.806 | 4.811 | |
Bedragen x 1.000 euro | |||||
Verschillen
0.2 Burgerzaken
In 2023 zullen de provinciale- en waterschapsverkiezingen worden gehouden, waarvoor in 2023 een bedrag van 250.000 euro is opgenomen. In 2024 zullen de Europese verkiezingen worden gehouden waarvoor 150.000 euro beschikbaar zal worden gesteld. In 2025 zal 150.000 euro beschikbaar worden gesteld voor de Tweede Kamer verkiezingen en in 2026 150.000 euro voor de gemeenteraadsverkiezingen.
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
De oplopende lasten in de meerjarenraming worden verklaard door het verloop van de kapitaallasten. Vanaf 2024 is een bedrag van 224.000 euro opgenomen ten behoeve van de investeringen in de nieuwbouw van het Sportpark/zwembad.
0.4 Overhead
In de meicirculaire 2021 zijn meerjarig middelen beschikbaar gesteld voor de Wet Open Overheid oplopend van 153.000 euro in 2022 naar 215.000 euro in het jaar 2025. Verder is er sprake van oplopende lasten in de meerjarenraming die worden verklaard door de jaarlijkse stelpost kapitaallasten ten behoeve van investeringen in informatisering en automatisering.
0.5 Treasury
Vanaf 2024 wordt herfinanciering van bestaande leningen weer noodzakelijk en zal er aanvullende financiering aangetrokken moeten worden voor investeringen in onder andere het zwembad en de Turfkade. Dit leidt tot oplopende rentelasten in de meerjarenraming. Hierdoor daalt het renteresultaat (verschil tussen het saldo van rentebaten en rentelasten en de doorberekende rente) op het taakveld Treasury. Het aflopen van het dividend van Cogas verklaart de afloop van de baten in de meerjarenraming. Vanaf 2024 zijn deze dividendopbrengsten structureel 1,16 miljoen euro lager.
0.61 OZB woningen en 0.62 OZB niet woningen
Voor alle jaarschijven worden de OZB-opbrengsten geïndexeerd.
0.64 Belastingen overig
Bij de perspectiefnota 2021 is besloten om de precariobelasting vanaf 2023 stapsgewijs te verhogen. Dit verklaart de oplopende baten in de meerjarenraming.
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
De algemene uitkering en de overige uitkeringen uit het gemeentefonds zijn in de meerjarenraming aangepast conform de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds. Verder zijn vanaf 2024 de aanvullende middelen gemeentefonds (jeugd) geraamd voortkomend uit een onafhankelijk oordeel van de Commissie van Wijzen. Tot slot vervalt in 2024 de bijdrage op grond van de specifieke uitkering stimulering sport (SPUK) van 550.000 euro.
0.8 Overige baten en lasten
Het verschil bij de lasten wordt hoofdzakelijk verklaard door reserveringen voor loon- en prijscompensatie, de stelposten voor areaaluitbreiding en nieuw beleid, mutaties in de behoedzaamheidsstelpost gemeentefonds en de inzet van de stelpost autonome ontwikkelingen sociaal domein.
Reserves
Zie 6.2.4 Overzicht reserves en voorzieningen