Verloopoverzicht reserves | Saldo per 31-12-2022 | Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Saldo per 01-01-2026 | Doel van reserve |
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | ||||||
Algemene reserve | 34.234 | 34.234 | 34.234 | 34.234 | 34.234 | Buffer om mogelijke (toekomstige) verliezen te kunnen dekken. |
Subtotaal algemene reserve | 34.234 | 34.234 | 34.234 | 34.234 | 34.234 | |
Bestemmingsreserves | ||||||
Overlopende werken | 8.712 | 8.814 | 8.915 | 9.017 | 9.118 | Dekking van meerjarige incidentele projecten. |
Gebiedsgerichte aanpak | 3.219 | 3.219 | 3.219 | 3.219 | 3.219 | Buffer voor aanspraken bodemverontreiniging inzake Decomp-gelden 2016-2020. |
Co-financiering | 425 | 425 | 425 | 425 | 425 | Dekking van de gemeentelijke co-financiering bij projecten. |
Centrumspaarfonds | Dekking voor projecten binnenstad. | |||||
Centrumgemeente MO+ BW | 6.884 | 8.711 | 12.909 | 17.114 | 21.324 | Dekking voor centrum gemeente activiteiten maatschappelijke opvang en beschermd wonen. |
Stadsontwikkeling | 9.878 | 10.378 | 10.878 | 11.378 | 11.878 | Dekking voor uitgaven t.b.v. stadsontwikkeling. |
Sociaal domein | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | Dekking voor toekomstige tekorten binnen sociaal domein. |
Subtotaal bestemmingsreserves | 33.118 | 35.547 | 40.346 | 45.152 | 49.963 | |
Nog te bestemmen resultaat | ||||||
Begrotingssaldo | 9.502 | 10.139 | 10.323 | 11.768 | -5.856 | Begrotingssaldo (gecumuleerd) |
Subtotaal nog te bestemmen resultaat | 9.502 | 10.139 | 10.323 | 11.768 | -5.856 | |
Totaal reserves | 76.854 | 79.920 | 84.904 | 91.155 | 78.342 | |
Bedragen x 1.000 euro |
Mutatieoverzicht reserves | Storting 2023 | Onttrekking 2023 | Storting 2024 | Onttrekking 2024 | Storting 2025 | Onttrekking 2025 | Storting 2026 | Onttrekking 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bestemmingsreserves | ||||||||
Overlopende werken | 119 | 18 | 119 | 18 | 119 | 18 | 119 | 18 |
Centrumgemeente MO+ BW | 4.198 | 2.371 | 4.198 | 4.204 | 4.210 | |||
Stadsontwikkeling | 500 | 500 | 500 | 500 | ||||
Subtotaal bestemmingsreserves | 4.817 | 2.389 | 4.817 | 18 | 4.823 | 18 | 4.829 | 18 |
Resultaatbestemming | ||||||||
Dit jaar (Begrotingssaldo) | 638 | 184 | 1.445 | -17.624 | ||||
Subtotaal resultaatbestemming | 638 | 0 | 184 | 0 | 1.445 | 0 | -17.624 | 0 |
Totaal reserves | 5.455 | 2.389 | 5.001 | 18 | 6.268 | 18 | -12.795 | 18 |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting op de reservemutaties:
Reserve overlopende werken: De middelen voor meerjarige incidentele projecten worden gestort in de reserve overlopende werken. Gedurende het project worden de daadwerkelijke projectkosten aan de reserve onttrokken.
Reserve centrumgemeenten MO+BW
Het jaarlijkse verwachte overschot bij beschermd wonen wordt gestort in de reserve centrumgemeentetaken MO+BW. Jaarlijks worden met de regiogemeenten afspraken gemaakt hoe het gerealiseerde resultaat van het vorig jaar wordt verdeeld c.q. besteed. Omdat er over 2022 een positieve eindafrekening wordt verwacht is het aandeel van de gemeente Almelo hierin als onttrekking begroot.
Reserve stadsontwikkelingsfonds
Er wordt structureel 500.000 euro gestort in deze reserve.
Resultaatbestemming:
De begrotingssaldi zoals gepresenteerd in het financieel meerjarenperspectief worden toegevoegd aan de reserve resultaatbestemming.
Verloopoverzicht voorzieningen | Saldo per 31-12-2022 | Saldo per 01-01-2024 | Saldo per 01-01-2025 | Saldo per 01-01-2026 | Saldo per 01-01-2027 | Doel van voorziening |
|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | ||||||
Nog uit te voeren werken grondexploitaties | 1.641 | 1.641 | 1.641 | 1.641 | 1.641 | Dekking van nakomende kosten van afgesloten grondexploitaties. |
Verwacht verlies grondexploitatie | 327 | 327 | 327 | 327 | 327 | Dekking van verwachte verliezen grondexploitatie. |
Wethouderspensioen | 237 | 237 | 237 | 237 | 237 | Dekking voor toekomstige pensioenverplichtingen wethouders. |
Subtotaal verplichtingen | 2.206 | 2.206 | 2.206 | 2.206 | 2.206 | |
Egalisatie | ||||||
Riolering egalisatie | 5.116 | 3.791 | 2.466 | 1.141 | -184 | Dekking voor egalisatie van rioleringskosten. |
Afval egalisatie* | 1.355 | 329 | -697 | -1.723 | -2.749 | Dekking voor egalisatie van kosten afvalinzameling. |
Subtotaal egalisatie | 6.471 | 4.120 | 1.769 | -582 | -2.934 | |
Derden | ||||||
Sociale recherche | 188 | 157 | 126 | 95 | 64 | Dekking van exploitatie lasten samenwerkingsverband Sociale Recherche Twente. |
Subtotaal derden | 188 | 157 | 126 | 95 | 64 | |
Toekomstige vervangingsinvesteringen | ||||||
Riolering vervanging | 3.468 | 3.468 | 3.468 | 3.468 | 3.468 | Dekking voor toekomstige vervangingsinvesteringen. |
Subtotaal toekomstige vervangingsinvesteringen | 3.468 | 3.468 | 3.468 | 3.468 | 3.468 | |
Totaal voorzieningen | 12.332 | 9.950 | 7.568 | 5.186 | 2.804 | |
Bedragen x 1.000 euro | ||||||
* De egalisatievoorziening afval bedraagt eind 2022 naar verwachting 1,3 miljoen euro. In 2023 wordt op begrotingsbasis een bedrag van afgerond 1,03 miljoen euro onttrokken aan de voorziening afvalstoffenheffing. Dit betekent dat de voorziening vanaf 2024 naar verwachting niet meer toereikend zal zijn om op basis van de huidige beleidsuitgangspunten en tarieven het tekort in de afvalbegroting af te dekken. In 2023 beraden wij ons daarom op het afvalbeleid en zullen wij een voorstel doen hoe wij hiermee om zullen gaan. | ||||||